A lucratividade e a rentabilidade de um negócio são dois indicadores importantíssimos para quem se preocupa com a saúde financeira de uma empresa. Isso porque eles servem para descobrir, principalmente, se o empreendimento está dando lucro e, portanto, sendo viável.

Contudo, eles não são a mesma coisa e você deve ficar atento às diferenças, especialmente na hora de calcular e utilizar cada um deles no seu dia a dia. E já dando um spoiler, não é tão complicado assim diferenciá-los e calculá-los.

Neste artigo você aprenderá justamente a fazer isso. Nele, além de descobrir o que é lucratividade e o que é rentabilidade, além de também conferir qual a diferença entre esses dois indicadores e o porquê deles precisarem ser utilizados juntos. Confira!

Qual a diferença entre lucratividade e rentabilidade?

A principal diferença entre lucratividade e rentabilidade, que são dois indicadores de saúde financeira, é a maneira como eles comparam o lucro da empresa. Enquanto a lucratividade analisa o lucro levando em consideração o faturamento real, a rentabilidade faz a análise a partir do investimento feito no negócio.

Outra diferença importante é que a lucratividade pode ser utilizada em cálculos para saber se os lucros finais serão suficientes para cobrir todos os custos e ainda sobrar dinheiro. Enquanto que a rentabilidade analisa se o empreendimento tem capacidade de dar o retorno financeiro esperado.

Por esses motivos, ambos indicadores são considerados análises distintas e que funcionam melhor quando utilizadas juntas.

Mas para entender melhor, clique no vídeo abaixo que produzimos, falando um pouco mais sobre o que é lucratividade e rentabilidade, e como calcular.

Confira também a seguir a definição completa sobre o que é lucratividade e o que é rentabilidade!

O que é lucratividade?

Você já deve saber que, após vender um produto, o valor obtido não é destinado inteiramente à sua empresa, não é mesmo? Afinal, existem gastos com mão de obra, embalagem, envio e muitos outros. Por isso mesmo que é sempre necessário calcular o preço de venda de tudo o que for comercializado.

Logo, é possível resumir que lucratividade, como o nome já indica, como sendo um indicador sobre o lucro líquido que você obtém com os produtos ou serviços que negocia, em relação à receita total, também chamada de bruta, do seu negócio.

Ela é definida ao analisar a receita das vendas, com a redução dos custos e outras despesas, como deduções fiscais e tributos. De maneira simplificada, é o que sobra para o empresário após todos os custos de produção e comercialização serem quitados.

O que é rentabilidade?

Já o indicador de rentabilidade não tem como base a receita bruta do estabelecimento, mas sim os investimentos que forem feitos nele. Ou seja, quanto dinheiro foi colocado para que um produto seja comercializado e qual é a expectativa de lucros sobre isso.

Saber qual a rentabilidade da sua empresa é importante para que você veja se o seu negócio está “valendo a pena” ou se acabará apenas acumulando prejuízos e, consequentemente, dívidas.

Esse indicador deve ser utilizado como uma análise mais abrangente da saúde financeira do empreendimento, visto que é a partir dele que você poderá saber qual rumo tomar no futuro. Porém, deve ser sempre utilizado em conjunto com o indicador de lucratividade, para obter resultados mais concretos.

Como calcular a lucratividade e rentabilidade de uma empresa?

Agora que você sabe sabe o que são esses indicadores e qual é a diferença entre eles, é importante aprender como calcular a lucratividade e rentabilidade de uma empresa. A boa notícia é que os dois cálculos são bem fáceis de serem feitos e nenhum pouco complicados.

No caso da lucratividade, é utilizada a seguinte fórmula para descobrir a porcentagem de lucro sobre o negócio: (lucro líquido / receita total) x 100.

Por exemplo, para uma empresa que tem um lucro líquido total de R$250,00 e uma receita bruta de R$ 1.500, 00, o cálculo seria o seguinte: (250 / 1.500) X 100 e o resultado seria uma lucratividade de 15%. Deu para entender?

Pronto, agora a fórmula do cálculo de rentabilidade é: (lucro líquido / investimentos) X 100. Outro exemplo prático é o de uma empresa com lucro líquido de R$ 10 mil, que foi obtido a partir de um investimento em R$ 5 mil em merchandising.

O cálculo completo seria: (10.000 / 5.000) X 100, com o resultado final sendo uma rentabilidade de 200% em cima do valor investido. Essas fórmulas podem ser utilizadas com qualquer valor como base. Viu como é fácil?

Lucratividade e rentabilidade andam juntos

Agora que você já sabe o que é lucratividade e rentabilidade, é importante ter em mente que, embora diferentes, os dois indicadores possuem relações próximas entre si, uma vez que o objetivo final é que os dois apresentem números positivos ao mesmo tempo.

Por exemplo: uma empresa com uma boa lucratividade nem sempre será um negócio rentável. É preciso tomar cuidado para não ficar “cego” com o número alto de vendas e achar que seu negócio está indo bem, quando na verdade os custos de investimento estão se tornando insustentáveis.

Da mesma forma, um negócio rentável, mas com uma baixa lucratividade não terá a mesma eficiência. Portanto, é necessário manter os dois em equilíbrio, já que isso significa que a empresa está conseguindo não apenas se manter, mas cobrir os gastos e investimentos feitos e ainda está tendo uma boa margem de lucro.

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Como foi explicado, para calcular a lucratividade e rentabilidade da empresa é necessário ter informações sobre o lucro, receita bruta e investimentos do negócio. Porém, na correria do dia a dia nem sempre será fácil acompanhar todos os mínimos detalhes da gestão da sua empresa.

Mas você não precisa se desesperar, pois para te ajudar com isso existe o Sistema de Gestão para Empresas Awise. Com ele você consegue fazer a gestão fiscal, financeira, de estoque e de vendas do seu estabelecimento. Tudo de um só lugar.

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